در حال بارگذاری صفحه
دادهها و سیگنالهای این صفحه صرفاً جنبه اطلاعرسانی دارند و توصیه سرمایهگذاری نیستند؛ مسئولیت هرگونه تصمیم مالی بر عهده کاربر است.
غشهداب نماد کشت و صنعت شهداب ناب خراسان در گروه محصولات غذایی و آشامیدنی است. قیمت پایانی آخرین روز ثبتشده ۲٬۱۶۱ ریال و نسبت قیمت به درآمد دوازدهماههٔ آن ۵٫۳۹ است؛ نکتهٔ اصلی گزارشهای اخیر، فروش تجمعی ۱۰٬۰۰۱٬۹۷۷ میلیون ریالی چهار ماه نخست ۱۴۰۵ در کنار سه ماه افت پیاپی فروش ماهانه است.
نوشتهشده بر پایهٔ گزارش دورهٔ ۱۴۰۵/۰۴ (گزارش ماهانه) و ۱۴۰۵/۰۳/۳۱ (صورتهای میاندورهای) — آخرین بازنویسی متن:
شهداب ناب خراسان تولیدکنندهٔ رب و سس است و گزارش ماهانهٔ آن از نوع تولیدی است؛ یعنی کدال برای هر ماه مقدار فروش، نرخ فروش و مبلغ فروش هر محصول را جداگانه منتشر میکند. در گزارش تیر ۱۴۰۵ که در ۱۴۰۵/۰۵/۰۵ منتشر شد، مبلغ فروش ماه ۱٬۸۳۸٬۶۱۹ میلیون ریال بود و فروش تجمعی از ابتدای سال مالی به ۱۰٬۰۰۱٬۹۷۷ میلیون ریال رسید، در برابر ۴٬۰۳۷٬۳۰۳ میلیون ریال دورهٔ مشابه سال قبل؛ یعنی فروش تجمعی ۱۴۸ درصد بالاتر از پارسال ثبت شده است. سنگینترین قلم تیر، سس بستهبندی با ۱٬۱۸۴٬۷۱۳ میلیون ریال و ۳۵۰ تن فروش بود و پس از آن رب بستهبندی با ۶۷۸٬۱۹۲ میلیون ریال و ۴۳۷ تن قرار داشت. ردیف رب فله در هر سه ماه صفر ثبت شده است.
مسیر ماهبهماه اما نزولی است: فروش اردیبهشت ۳٬۵۲۵٬۷۶۵ میلیون ریال، خرداد ۲٬۳۱۴٬۱۶۱ میلیون ریال و تیر ۱٬۸۳۸٬۶۱۹ میلیون ریال بوده، یعنی فروش تیر نسبت به اردیبهشت ۴۷٫۹ درصد پایینتر است. افت مبلغ از سمت مقدار آمده و نه نرخ؛ نرخ فروش هر تن رب بستهبندی در همین سه ماه از ۱٬۲۴۳٬۴۹۷٬۲۳۸ ریال در اردیبهشت به ۱٬۵۵۱٬۹۲۶٬۷۷۳ ریال در تیر رسیده که ۲۴٫۸ درصد بالاتر است، در حالی که مقدار فروش سس از ۸۱۹ تن در اردیبهشت به ۳۵۰ تن در تیر رسیده است. برای این نماد، خواندن مبلغ ماهانه بدون دیدن تفکیک مقدار و نرخ تصویر ناقصی میدهد؛ جدول ماهبهماه و تفکیک محصول در همین صفحهٔ بورس سنج در دسترس است.
در صورتهای میاندورهای سهماههٔ منتهی به ۱۴۰۵/۰۳/۳۱ (حسابرسینشده)، درآمد عملیاتی ۸٬۱۶۳٬۳۵۸ میلیون ریال در برابر ۳٬۰۶۹٬۹۹۳ میلیون ریال دورهٔ مشابه سال قبل ثبت شده است. بهای تمامشدهٔ همین دوره ۶٬۲۹۸٬۳۷۸ میلیون ریال بوده و سود ناخالص به ۱٬۸۶۴٬۹۸۰ میلیون ریال رسیده، در برابر ۶۳۰٬۳۴۸ میلیون ریال سال قبل. پس از کسر ۲۸۴٬۱۲۰ میلیون ریال هزینهٔ فروش، اداری و عمومی، سود عملیاتی ۱٬۵۸۴٬۰۹۹ میلیون ریال شده است. سود خالص دوره ۱٬۶۳۱٬۷۵۲ میلیون ریال و سود هر سهم ۱۴۶ ریال اعلام شده، در برابر سود خالص ۴۳۵٬۹۱۸ میلیون ریالی دورهٔ مشابه سال قبل.
یک نکتهٔ ساختاری در همین ارقام هست: سود خالص از سود عملیاتی بزرگتر است، آن هم با وجود ۲۲٬۹۰۸ میلیون ریال هزینهٔ مالی. این اختلاف معنای مکانیکی روشنی دارد؛ ردیفهای درآمدی خارج از عملیات اصلی به سود اضافه شدهاند و در این فایل، سود قبل از کسر مالیات و سود خالص هر دو ۱٬۶۳۱٬۷۵۲ میلیون ریال ثبت شدهاند، یعنی ردیف مالیات در گزارش خالی است. در صورتهای دوازدهماههٔ منتهی به ۱۴۰۴/۱۲/۲۹ همین الگو دیده میشود: درآمد ۱۷٬۳۰۲٬۱۸۵ میلیون ریال، سود ناخالص ۳٬۸۰۸٬۳۹۷ میلیون ریال، سود عملیاتی ۳٬۱۵۱٬۰۲۲ میلیون ریال و سود خالص ۳٬۲۸۹٬۸۸۸ میلیون ریال با سود هر سهم ۲۹۴ ریال. سرمایهٔ ثبتشده هم بین گزارش نهماههٔ ۱۴۰۴/۰۹/۳۰ و گزارش سهماههٔ اخیر از ۸٬۸۴۶٬۴۹۰ به ۱۱٬۱۸۰٬۰۰۰ میلیون ریال رفته، یعنی ۲۶٫۴ درصد بالاتر؛ سود هر سهم دو گزارش روی دو سرمایهٔ متفاوت حساب شده و مستقیم قابل مقایسه نیست.
بر پایهٔ آخرین عکس بنیادی (دورهٔ ۱۴۰۵/۰۳/۳۱)، فروش دوازدهماههٔ غشهداب ۲۲٬۳۹۵٬۵۵۰ میلیون ریال، سود عملیاتی ۴٬۲۶۲٬۷۶۹ میلیون ریال و سود خالص ۴٬۴۸۵٬۷۲۲ میلیون ریال است. سود هر سهم دوازدهماهه ۴۰۰ ریال درمیآید و با قیمت ۲٬۱۵۶ ریال، نسبت قیمت به درآمد ۵٫۳۹ و نسبت قیمت به فروش ۱٫۰۸ میشود. رشد فروش دوازدهماهه نسبت به دورهٔ قبل ۱۶۶ درصد و رشد سود خالص ۲۷۴ درصد ثبت شده است. حاشیهٔ سود ناخالص ۲۲٫۵ درصد، حاشیهٔ سود عملیاتی ۱۹ درصد و حاشیهٔ سود خالص ۲۰ درصد است؛ بالاتر بودن حاشیهٔ خالص از حاشیهٔ عملیاتی همان اثر ردیفهای غیرعملیاتی است که در صورت سهماهه دیده شد.
در مقایسه با صنعت، نسبت قیمت به درآمد این نماد در صدک ۱۰ گروه قرار میگیرد، در حالی که میانهٔ نسبت قیمت به درآمد صنعت ۶٫۹۸ است؛ نسبت قیمت به ارزش دفتری ۱٫۴۱ و در صدک ۱۳ صنعت است. نسبت به تاریخ خود نماد تصویر متفاوت است: همین نسبت قیمت به ارزش دفتری در صدک ۶۳ تاریخ خودش مینشیند و نسبت قیمت به درآمد در صدک ۲۹. سمت ترازنامه نسبتاً سبک است؛ نسبت بدهی ۲۰٫۱ درصد (صدک ۱۱ صنعت) و نسبت جاری ۲٫۲۵ که در صدک ۷۲ صنعت ولی صدک ۱۸ تاریخ خود نماد است. بازده حقوق صاحبان سهام ۲۶٫۲ درصد است و هم بازده دارایی و هم بازده حقوق صاحبان سهام در صدک ۹۴ تاریخ خود نماد قرار دارند، یعنی نزدیک بالاترین مقادیر ثبتشدهٔ خودش. امتیاز کیفیت سود ۷۱ از ۱۰۰ است با دو هشدار: بخش بزرگی از سود خالص هنوز به جریان نقد عملیاتی تبدیل نشده، و جریان نقد عملیاتی بهشکل معناداری از سود عملیاتی عقب است.
در آخرین روز معاملاتی ثبتشده، قیمت پایانی ۲٬۱۶۱ ریال با افت ۲٫۰۸ درصد بسته شد و آخرین قیمت ۲٬۱۵۶ ریال بود. ارزش معاملات همان روز ۲۶۳٬۶۸۴٬۷۶۹٬۱۹۱ ریال و حجم معاملات ۱۲۱٬۹۹۹٬۶۴۵ سهم بود که برای سهمی با ارزش بازار ۲٬۴۱۶ میلیارد تومان گردش پرحجمی است. نسبت قیمت به درآمد تابلو ۵٫۴ گزارش شده که با نسبت دوازدهماههٔ ۵٫۳۹ محاسبهشده از صورتها همخوان است.
گروه «محصولات غذایی و آشامیدنی به جز قند و شکر» گروه بزرگی است و غشهداب در آن از نمادهای کوچک به شمار میرود؛ ارزش بازار غکورش، غبشهر و غصینو در همین تابلو به ترتیب چند ده برابر این نماد است. از نظر نسبت قیمت به درآمد، غکورش ۶٫۷، غبشهر ۶٫۸، غصینو ۸٫۶، وبشهر ۶٫۷، غپینو ۶٫۲ و غزر ۶٫۳ ثبت شدهاند؛ یعنی غشهداب با ۵٫۴ پایینتر از همهٔ این شش نماد و پایینتر از میانهٔ صنعت معامله میشود. تصویر دادهها را میتوان اینطور خلاصه کرد: رشد بزرگ فروش سالانه، حاشیههای نزدیک به میانهٔ صنعت، ترازنامهٔ کمبدهی، نسبتهای قیمتی پایینتر از گروه، و در مقابل سه ماه افت پیاپی فروش ماهانه و اتکای بخشی از سود به ردیفهای غیرعملیاتی. اینکه کدام سمت این تصویر وزن بیشتری دارد، به گزارشهای ماهانهٔ بعدی و به صورتهای ششماهه وابسته است.
فروش تجمعی چهار ماه نخست ۱۴۰۵ برابر ۱۰٬۰۰۱٬۹۷۷ میلیون ریال بوده در برابر ۴٬۰۳۷٬۳۰۳ میلیون ریال دورهٔ مشابه سال قبل، یعنی ۱۴۸ درصد بالاتر. در مقابل، مبلغ فروش ماهانه از ۳٬۵۲۵٬۷۶۵ میلیون ریال در اردیبهشت به ۱٬۸۳۸٬۶۱۹ میلیون ریال در تیر رسیده که ۴۷٫۹ درصد پایینتر است.
در دورهٔ سهماههٔ منتهی به ۱۴۰۵/۰۳/۳۱ سود عملیاتی ۱٬۵۸۴٬۰۹۹ میلیون ریال و سود خالص ۱٬۶۳۱٬۷۵۲ میلیون ریال ثبت شده، آن هم با ۲۲٬۹۰۸ میلیون ریال هزینهٔ مالی. این یعنی ردیفهای درآمدی خارج از عملیات اصلی به سود اضافه شدهاند؛ ضمن اینکه سود قبل از کسر مالیات و سود خالص در این گزارش برابرند و ردیف مالیات خالی است.
نسبت قیمت به درآمد دوازدهماهه ۵٫۳۹ و نسبت ثبتشده در تابلو ۵٫۴ است. این عدد در صدک ۱۰ صنعت قرار میگیرد و از میانهٔ صنعت که ۶٫۹۸ است پایینتر میماند. نسبت به تاریخ خود نماد در صدک ۲۹ است.
امتیاز کیفیت سود ۷۱ از ۱۰۰ است با دو هشدار دربارهٔ تبدیل نشدن سود به جریان نقد عملیاتی. نسبت بدهی ۲۰٫۱ درصد و نسبت جاری ۲٫۲۵ است و بازده حقوق صاحبان سهام ۲۶٫۲ درصد، که در صدک ۹۴ تاریخ خود نماد مینشیند.
دادهها و ابزارهای این صفحه صرفاً جنبهٔ اطلاعرسانی و آموزشی دارند و توصیهٔ خرید یا فروش نیستند. مسئولیت هر تصمیم سرمایهگذاری بر عهدهٔ خود سرمایهگذار است.