در حال بارگذاری صفحه
دادهها و سیگنالهای این صفحه صرفاً جنبه اطلاعرسانی دارند و توصیه سرمایهگذاری نیستند؛ مسئولیت هرگونه تصمیم مالی بر عهده کاربر است.
غگز نماد صنایع غذایی سکه در گروه محصولات غذایی و آشامیدنی است. قیمت پایانی آخرین روز ثبتشده ۳٬۳۱۰ ریال و نسبت قیمت به درآمد دوازدهماههٔ آن ۴۱٫۱ است، در حالی که میانهٔ صنعت ۶٫۹۸ ثبت شده؛ ترکیب فروش این شرکت هم ماهبهماه جابهجا میشود و در تیر ۱۴۰۵ ردیف مغزیجات بزرگترین قلم فروش بوده است.
نوشتهشده بر پایهٔ گزارش دورهٔ ۱۴۰۵/۰۴ (گزارش ماهانه) و ۱۴۰۵/۰۳/۳۱ (صورتهای میاندورهای) — آخرین بازنویسی متن:
صنایع غذایی سکه تولیدکنندهٔ گز، سوهان، شکلات و مغزیجات است و گزارش ماهانهٔ آن از نوع تولیدی است؛ کدال برای هر ماه مقدار، نرخ و مبلغ فروش هر محصول را جدا اعلام میکند. در گزارش تیر ۱۴۰۵ که در ۱۴۰۵/۰۵/۰۶ منتشر شد، مبلغ فروش ماه ۱۹۴٬۷۷۰ میلیون ریال و فروش تجمعی از ابتدای سال ۵۳۸٬۶۵۵ میلیون ریال بود، در برابر ۱۰۴٬۲۵۸ میلیون ریال دورهٔ مشابه سال قبل؛ یعنی فروش تجمعی ۴۱۷ درصد بالاتر از پارسال ثبت شده است. بزرگترین قلم تیر، مغزیجات با ۴٬۰۰۰ کیلوگرم فروش، نرخ ۴۱٬۰۰۰٬۰۰۰ ریال بر کیلوگرم و مبلغ ۱۶۴٬۰۰۰ میلیون ریال بود.
همین ردیف مغزیجات نکتهٔ اصلی الگوی فروش این نماد است: در اردیبهشت و خرداد مقدار فروش آن صفر ثبت شده و در تیر یکباره به بزرگترین قلم تبدیل شده است. در سمت مقابل، شکلات که در اردیبهشت با ۲۰٬۰۶۰ کیلوگرم و ۱۹۲٬۲۲۳ میلیون ریال تقریباً تمام فروش ماه را میساخت، در تیر به ۴٬۵۱۲ کیلوگرم و ۲۶٬۶۷۳ میلیون ریال رسیده و نرخ فروش هر کیلوگرم آن از ۹٬۵۸۲٬۴۰۳ ریال در اردیبهشت به ۵٬۹۱۱٬۵۶۹ ریال در تیر آمده، یعنی ۳۸٫۳ درصد پایینتر. جابهجایی ترکیب محصول با نرخهای بسیار متفاوت باعث میشود مبلغ فروش ماهانه بالا و پایین برود: ۲۰۹٬۱۷۹ میلیون ریال در اردیبهشت، ۹۸٬۰۲۰ میلیون ریال در خرداد و ۱۹۴٬۷۷۰ میلیون ریال در تیر. برای این نماد، خواندن یک ماه بدون دیدن تفکیک محصول گمراهکننده است؛ جدول ماهبهماه در همین صفحهٔ بورس سنج در دسترس است.
در صورتهای میاندورهای سهماههٔ منتهی به ۱۴۰۵/۰۳/۳۱ (حسابرسینشده)، درآمد عملیاتی ۳۴۳٬۸۸۵ میلیون ریال در برابر ۹۳٬۶۵۸ میلیون ریال دورهٔ مشابه سال قبل ثبت شده و سود ناخالص ۱۱۰٬۷۱۳ میلیون ریال بوده است. پس از ۳۱٬۵۸۷ میلیون ریال هزینهٔ اداری و فروش، سود عملیاتی ۷۹٬۱۲۶ میلیون ریال شده، ولی سود قبل از کسر مالیات ۱۹۵٬۷۶۹ میلیون ریال گزارش شده، آن هم با ۶٬۶۴۴ میلیون ریال هزینهٔ مالی. اختلاف بیش از دو برابری سود قبل از مالیات با سود عملیاتی معنای مکانیکی روشنی دارد: ردیفهای درآمدی خارج از عملیات اصلی. سود خالص دوره ۱۸۲٬۷۲۲ میلیون ریال با سود هر سهم ۶۹ ریال شده و فاصلهٔ ۱۳٬۰۴۷ میلیون ریالی آن با سود قبل از مالیات همان مالیات دوره است.
صورتهای حسابرسیشدهٔ دوازدهماههٔ منتهی به ۱۴۰۴/۱۲/۲۹ پسزمینهٔ متفاوتی نشان میدهند: درآمد آن سال ۹۷۱٬۶۱۴ میلیون ریال بوده در برابر ۲٬۹۴۴٬۱۶۱ میلیون ریال سال پیش از آن، یعنی ۶۷ درصد افت. سود ناخالص همان سال ۲۲۰٬۶۸۵ میلیون ریال، سود عملیاتی ۵۳٬۱۴۵ میلیون ریال و سود خالص ۳۲٬۷۵۸ میلیون ریال با سود هر سهم ۱۲ ریال بود. مقایسهٔ این دو گزارش نشان میدهد شرکت از پایهٔ بسیار پایینی به سال ۱۴۰۵ وارد شده و درآمد یک فصل ۱۴۰۵ به تنهایی به بیش از یکسوم درآمد کل سال قبل رسیده است. سرمایهٔ ثبتشده هم بین گزارش نهماههٔ ۱۴۰۴/۰۹/۳۰ و گزارشهای بعدی از ۱٬۵۱۰٬۲۳۰ به ۲٬۶۳۷٬۷۱۸ میلیون ریال رفته، یعنی ۷۴٫۷ درصد بالاتر، و سود هر سهم گزارشها روی دو مخرج متفاوت حساب شده است.
بر پایهٔ آخرین عکس بنیادی (دورهٔ ۱۴۰۵/۰۳/۳۱)، فروش دوازدهماههٔ غگز ۱٬۲۲۱٬۸۴۱ میلیون ریال، سود عملیاتی ۱۳۳٬۰۷۶ میلیون ریال و سود خالص ۲۱۲٬۶۱۹ میلیون ریال است. سود هر سهم دوازدهماهه ۸۰٫۶ ریال درمیآید و با قیمت ۳٬۳۱۰ ریال، نسبت قیمت به درآمد ۴۱٫۱ و نسبت قیمت به فروش ۷٫۱۵ میشود. رشد فروش دوازدهماهه ۲۶۷ درصد است و نسبت رشد سود خالص در همین عکس ۶۲٫۹ برابر ثبت شده، چون مبنای سال قبل بسیار کوچک بوده. حاشیهٔ سود ناخالص ۲۵٫۳ درصد، حاشیهٔ سود عملیاتی ۱۰٫۹ درصد و حاشیهٔ سود خالص ۱۷٫۴ درصد است؛ بالاتر بودن حاشیهٔ خالص از حاشیهٔ عملیاتی دوباره همان اثر درآمد غیرعملیاتی است.
در مقایسه با صنعت، نسبتهای قیمتی این نماد در بالاترین بخش گروه قرار دارند: نسبت قیمت به درآمد در صدک ۹۶، نسبت قیمت به فروش در صدک ۹۲ و نسبت ارزش بنگاه به سود عملیاتی در صدک ۹۸ صنعت است، در حالی که میانهٔ نسبت قیمت به درآمد صنعت ۶٫۹۸ و میانهٔ نسبت قیمت به فروش ۱٫۴۰ است. سمت بازدهی برعکس است: بازده حقوق صاحبان سهام ۷٫۱ درصد و در صدک ۱۱ صنعت و بازده دارایی در صدک ۱۵ صنعت قرار میگیرد، یعنی سودآوری نسبت به سرمایه از اغلب همگروهها پایینتر است. ترازنامه سبک است؛ نسبت بدهی ۲۸ درصد و نسبت جاری ۱٫۶۵. امتیاز کیفیت سود ۷۳ از ۱۰۰ است با سه هشدار، که یکی از آنها مستقیم میگوید سهم بزرگی از سود خالص از فعالیت عملیاتی اصلی نیامده است.
در آخرین روز معاملاتی ثبتشده، قیمت پایانی ۳٬۳۱۰ ریال با افت ۲٫۹۳ درصد بسته شد. ارزش معاملات همان روز ۵۳٫۶ میلیارد ریال و حجم معاملات ۱۶٬۱۹۹٬۴۵۲ سهم بود و ارزش بازار شرکت روی همین قیمت ۸۷۳ میلیارد تومان است، که آن را در گروه غذایی از نمادهای کوچک میکند. نسبت قیمت به درآمد تابلو ۴۰٫۹ گزارش شده و با نسبت دوازدهماههٔ ۴۱٫۱ محاسبهشده از صورتها همخوان است.
فاصلهٔ این نماد با همگروهها در همین نسبت دیده میشود: غکورش ۶٫۷، غبشهر ۶٫۸، غصینو ۸٫۶، وبشهر ۶٫۷، غپینو ۶٫۲ و غزر ۶٫۳ هستند، یعنی نسبت قیمت به درآمد غگز چند برابر همهٔ آنهاست. توضیح مکانیکی این فاصله در مخرج نسبت است؛ سود دوازدهماههٔ ۲۱۲٬۶۱۹ میلیون ریالی روی ارزش بازار ۸۷۳ میلیارد تومانی عدد کوچکی است و بخشی از همین سود هم غیرعملیاتی است. خلاصهٔ دادهها: رشد بزرگ فروش نسبت به پایهٔ پایین سال قبل، ترکیب فروش ماهانهٔ ناپایدار، حاشیهٔ عملیاتی زیر میانهٔ صنعت، بازده سرمایهٔ پایین و نسبتهای قیمتی نزدیک سقف گروه. اینکه ردیف مغزیجات در ماههای بعد تکرار شود یا مثل خرداد صفر بماند، در گزارشهای ماهانهٔ بعدی مشخص میشود.
مبلغ فروش تیر ۱۴۰۵ برابر ۱۹۴٬۷۷۰ میلیون ریال و فروش تجمعی از ابتدای سال ۵۳۸٬۶۵۵ میلیون ریال بوده، در برابر ۱۰۴٬۲۵۸ میلیون ریال دورهٔ مشابه سال قبل. بزرگترین قلم آن ماه مغزیجات با ۱۶۴٬۰۰۰ میلیون ریال بود، ردیفی که در اردیبهشت و خرداد صفر ثبت شده بود.
نسبت قیمت به درآمد دوازدهماهه ۴۱٫۱ و نسبت تابلو ۴۰٫۹ است، در حالی که میانهٔ صنعت ۶٫۹۸ ثبت شده. علت در مخرج نسبت است: سود خالص دوازدهماهه ۲۱۲٬۶۱۹ میلیون ریال در برابر ارزش بازار ۸۷۳ میلیارد تومان. این نسبت در صدک ۹۶ صنعت قرار میگیرد.
در سهماههٔ منتهی به ۱۴۰۵/۰۳/۳۱ سود عملیاتی ۷۹٬۱۲۶ میلیون ریال بود ولی سود قبل از کسر مالیات ۱۹۵٬۷۶۹ میلیون ریال ثبت شد، آن هم با ۶٬۶۴۴ میلیون ریال هزینهٔ مالی. یعنی بخش بزرگی از سود از ردیفهای خارج از عملیات اصلی آمده و یکی از هشدارهای کیفیت سود هم دقیقاً همین را میگوید.
در صورتهای حسابرسیشدهٔ دوازدهماههٔ منتهی به ۱۴۰۴/۱۲/۲۹، درآمد ۹۷۱٬۶۱۴ میلیون ریال در برابر ۲٬۹۴۴٬۱۶۱ میلیون ریال سال پیش از آن بود، یعنی ۶۷ درصد افت، و سود خالص ۳۲٬۷۵۸ میلیون ریال با سود هر سهم ۱۲ ریال. رشدهای بزرگ ۱۴۰۵ روی همین پایهٔ کوچک حساب میشوند.
دادهها و ابزارهای این صفحه صرفاً جنبهٔ اطلاعرسانی و آموزشی دارند و توصیهٔ خرید یا فروش نیستند. مسئولیت هر تصمیم سرمایهگذاری بر عهدهٔ خود سرمایهگذار است.