در حال بارگذاری صفحه
دادهها و سیگنالهای این صفحه صرفاً جنبه اطلاعرسانی دارند و توصیه سرمایهگذاری نیستند؛ مسئولیت هرگونه تصمیم مالی بر عهده کاربر است.
فگستر نماد گسترش صنایع روی ایرانیان در گروه فلزات اساسی است. نسبت قیمت به درآمد دوازدهماههٔ آن ۳٫۹۶ و در صدک ۴ صنعت است، ولی گزارش تیر ۱۴۰۵ فروش ماهانه را به ۳۲۲٬۵۱۴ میلیون ریال رساند؛ یعنی حدود هشت درصد فروش خرداد.
نوشتهشده بر پایهٔ گزارش دورهٔ ۱۴۰۵/۰۴ (گزارش ماهانه) و ۱۴۰۵/۰۳/۳۱ (صورتهای میاندورهای) — آخرین بازنویسی متن:
گسترش صنایع روی ایرانیان تولیدکنندهٔ شمش روی است و گزارش ماهانهٔ آن در کدال از نوع تولیدی ثبت میشود؛ یعنی برای هر ماه مقدار فروش، نرخ فروش و مبلغ فروش هر محصول جداگانه میآید. سه ردیف اصلی فروش این شرکت شمش روی، گواهی سپرده شمش روی و کنسانتره سرب است. در گزارش تیر ۱۴۰۵ که در ۱۴۰۵/۰۵/۰۷ منتشر شد، مبلغ فروش ماه ۳۲۲٬۵۱۴ میلیون ریال بود: ۱۳۵٬۵۰۵ میلیون ریال شمش روی با نرخ ۵٬۰۱۸٬۷۰۳٬۷۰۴ ریال بر تن، ۱۲۳٬۳۴۶ میلیون ریال کنسانتره سرب، ۵۹٬۴۳۳ میلیون ریال شمش روی در یک ردیف جداگانه با نرخ ۱٬۱۶۵٬۳۵۲٬۹۴۱ ریال بر تن و ۴٬۲۳۰ میلیون ریال گواهی سپرده.
همین عدد کنار ماههای پیش از خودش معنا پیدا میکند: فروش خرداد ۴٬۰۵۹٬۵۱۶ میلیون ریال و فروش اردیبهشت ۴٬۹۶۷٬۷۴۷ میلیون ریال بوده است. فروش تیر حدود ۷٫۹ درصد فروش خرداد است و مقدار فروش شمش روی از ۱٬۵۳۹ تن در خرداد به ۵۱ تن در همان ردیف تیر رسیده. فروش تجمعی از ابتدای سال مالی تا پایان تیر ۹٬۷۸۳٬۵۵۲ میلیون ریال است، در برابر ۲٬۰۸۶٬۶۷۹ میلیون ریال دورهٔ مشابه سال قبل، یعنی نزدیک ۴٫۷ برابر. برای نمادی با چنین پراکندگی ماهانه، عدد تجمعی معیار قابلاتکاتری از فروش یک ماه است و ماههای بعدی نشان میدهند که سطح تیر یک وقفهٔ فروش بوده یا سطح جدید؛ جدول ماهبهماه و تفکیک محصول در همین صفحهٔ بورس سنج در دسترس است.
در صورتهای میاندورهای سهماههٔ منتهی به ۱۴۰۵/۰۳/۳۱ (حسابرسینشده)، درآمد عملیاتی ۹٬۴۶۱٬۰۳۸ میلیون ریال در برابر ۱٬۷۲۸٬۷۱۲ میلیون ریال دورهٔ مشابه سال قبل ثبت شده و بهای تمامشده ۶٬۳۰۶٬۱۲۰ میلیون ریال بوده است. سود ناخالص به ۳٬۱۵۴٬۹۱۸ میلیون ریال رسید، در برابر ۲۲۸٬۹۵۶ میلیون ریال سال قبل، و حاشیهٔ سود ناخالص همین یک فصل ۳۳٫۳ درصد درمیآید. سود خالص فصل ۳٬۰۶۳٬۰۴۹ میلیون ریال و سود هر سهم ۸۶۳ ریال شد، در حالی که سود خالص دورهٔ مشابه سال قبل ۲۶۹٬۲۹۷ میلیون ریال بود.
یک نکتهٔ فنی در همین صورت هست که باید دیده شود: هزینههای اداری و فروش ۲۳۸٬۱۶۵ میلیون ریال است، ولی سود عملیاتی ۳٬۱۲۵٬۲۸۴ میلیون ریال گزارش شده، یعنی ۲۰۸٬۵۳۱ میلیون ریال بیشتر از حاصل کسر این هزینه از سود ناخالص. این اختلاف از ردیفهای درآمد عملیاتی دیگر میآید که در تفکیک این فایل نیامدهاند و در صورتهای حسابرسیشدهٔ دوازدهماههٔ منتهی به ۱۴۰۴/۱۲/۲۹ پررنگتر است: درآمد ۱۵٬۶۲۴٬۰۱۴ میلیون ریال، سود ناخالص ۳٬۵۱۱٬۱۵۰ میلیون ریال و سود عملیاتی ۴٬۱۴۶٬۴۱۶ میلیون ریال، یعنی سود عملیاتی از سود ناخالص بزرگتر است. سود خالص آن سال ۳٬۹۶۷٬۹۵۸ میلیون ریال و سود هر سهم ۱٬۱۱۸ ریال بود. توجه به سرمایه هم لازم است: سرمایهٔ ثبتشده در گزارش نهماههٔ ۱۴۰۴/۰۹/۳۰ برابر ۱٬۹۵۰٬۰۰۰ میلیون ریال و در گزارشهای بعدی ۳٬۵۵۰٬۰۰۰ میلیون ریال است، پس مقایسهٔ مستقیم سود هر سهم بین این دو گزارش با پایهٔ یکسان انجام نمیشود.
بر پایهٔ آخرین عکس بنیادی (دورهٔ ۱۴۰۵/۰۳/۳۱)، فروش دوازدهماههٔ فگستر ۲۳٬۳۵۶٬۳۴۰ میلیون ریال، سود عملیاتی ۶٬۹۵۲٬۲۱۷ میلیون ریال و سود خالص ۶٬۷۶۱٬۷۱۰ میلیون ریال است. سود هر سهم دوازدهماهه ۱٬۹۴۵ ریال محاسبه میشود و با قیمت ۷٬۷۱۰ ریال، نسبت قیمت به درآمد ۳٫۹۶ درمیآید. رشد پایهٔ دوازدهماهه نسبت به سال قبل ۴۴۷ درصد در فروش و ۱٬۰۳۷ درصد در سود خالص است. حاشیهٔ سود ناخالص ۲۷٫۶ درصد، حاشیهٔ سود عملیاتی ۲۹٫۸ درصد و حاشیهٔ سود خالص ۲۹ درصد است؛ بزرگتر بودن حاشیهٔ عملیاتی از حاشیهٔ ناخالص همان اثری است که در بند قبل توضیح داده شد و نه ویژگی فروش شمش.
در مقایسه با گروه فلزات اساسی، نسبت قیمت به درآمد این نماد در صدک ۴ صنعت و صدک ۶ تاریخ خودش قرار دارد و میانهٔ صنعت ۷٫۶۲ است. نسبت قیمت به فروش ۱٫۱۵ (صدک ۵۷ صنعت، صدک ۸۲ تاریخ خود نماد) و نسبت قیمت به ارزش دفتری ۲٫۵ (صدک ۴۸ صنعت) است؛ یعنی ارزانی این سهم بیشتر در نسبت سود دیده میشود تا در نسبت دارایی. سمت ترازنامه سبک است: نسبت بدهی ۳۲ درصد در صدک ۱۵ صنعت و نسبت جاری ۲٫۹۷ در صدک ۹۱ صنعت. بازده حقوق صاحبان سهام ۶۱٫۷ درصد و در صدک ۹۱ صنعت و صدک ۱۰۰ تاریخ خود نماد است. امتیاز کیفیت سود ۷۶ از ۱۰۰ با دو هشدار ثبت شده: بخش بزرگی از سود خالص هنوز به جریان نقد عملیاتی تبدیل نشده، و جریان نقد عملیاتی از سود عملیاتی عقب است.
در آخرین روز معاملاتی ثبتشده، قیمت پایانی ۷٬۵۵۰ ریال با رشد ۰٫۸ درصد بسته شد و آخرین قیمت ۷٬۷۱۰ ریال بود. ارزش معاملات ۳۵۰٬۴۸۱٬۲۶۸٬۴۹۰ ریال و حجم معاملات ۴۶٬۴۰۵٬۸۹۷ سهم ثبت شد. ارزش بازار شرکت روی همین قیمت ۲٬۶۸۰ میلیارد تومان است، که در گروه فلزات اساسی رقم کوچکی به شمار میآید.
همگروههای بزرگ این صنعت با نسبتهای متفاوتی معامله میشوند: فملی با نسبت قیمت به درآمد ۱۳٫۲، فولاد ۴٫۷، میدکو ۷۴٫۵، فایرا ۶، سیسکو ۶٫۳ و هرمز ۷٫۱. نسبت ۴ روی تابلوی فگستر پایینترین رقم این فهرست است. آنچه این نسبت پایین را توضیح میدهد در همین صفحه آمده: سود دوازدهماهه بر پایهٔ فصلی بنا شده که فروشش ۹٬۴۶۱٬۰۳۸ میلیون ریال بود، در حالی که فروش تیر ۳۲۲٬۵۱۴ میلیون ریال ثبت شده است. تا وقتی گزارشهای مرداد و شهریور منتشر نشده، نمیتوان گفت پایهٔ سود دوازدهماهه در دورههای بعد هم تکرار میشود.
مبلغ فروش تیر ۱۴۰۵ برابر ۳۲۲٬۵۱۴ میلیون ریال و فروش خرداد ۴٬۰۵۹٬۵۱۶ میلیون ریال بوده است، یعنی حدود ۷٫۹ درصد. در سطح مقدار هم ردیف شمش روی از ۱٬۵۳۹ تن در خرداد به ۵۱ تن رسیده. گزارش ماهانه علت را اعلام نمیکند؛ آنچه از داده برمیآید نوسان شدید فروش ماهانه است، پس عدد تجمعی ۹٬۷۸۳٬۵۵۲ میلیون ریالی معیار بهتری است.
نسبت قیمت به درآمد دوازدهماهه ۳٫۹۶ است و روی تابلو ۴ نمایش داده میشود. این رقم در صدک ۴ گروه فلزات اساسی قرار میگیرد، در حالی که میانهٔ صنعت ۷٫۶۲ است. سود هر سهم دوازدهماهه ۱٬۹۴۵ ریال محاسبه شده است.
در دوازدهماههٔ منتهی به ۱۴۰۴/۱۲/۲۹ سود ناخالص ۳٬۵۱۱٬۱۵۰ میلیون ریال و سود عملیاتی ۴٬۱۴۶٬۴۱۶ میلیون ریال ثبت شده است. این حالت وقتی رخ میدهد که ردیفهای درآمد عملیاتی دیگر، خارج از فروش کالا، به سود اضافه شوند. در سهماههٔ ۱۴۰۵/۰۳/۳۱ همین اثر ۲۰۸٬۵۳۱ میلیون ریال است.
نسبت بدهی ۳۲ درصد است و در صدک ۱۵ صنعت قرار میگیرد، یعنی از بیشتر همگروهها کمبدهیتر. نسبت جاری ۲٫۹۷ و در صدک ۹۱ صنعت است. در کنار اینها امتیاز کیفیت سود ۷۶ از ۱۰۰ با دو هشدار دربارهٔ فاصلهٔ سود از جریان نقد عملیاتی ثبت شده است.
دادهها و ابزارهای این صفحه صرفاً جنبهٔ اطلاعرسانی و آموزشی دارند و توصیهٔ خرید یا فروش نیستند. مسئولیت هر تصمیم سرمایهگذاری بر عهدهٔ خود سرمایهگذار است.