گزارش تفسیری مدیریت وبصادر

بانک صادرات ایران (سهامی عام) به عنوان یکی از مهم‌ترین و استراتژیک‌ترین نهادهای واسطه مالی در نظام اقتصادی کشور فعالیت می‌کند. این بانک در تاریخ ۱۳۸۸/۰۳/۰۲ در راستای اجرای سیاست‌های کلی اصل ۴۴ قانون اساسی به عنوان چهارصد و پنجاهمین شرکت در بورس اوراق بهادار تهران عرضه شد. موضوع فعالیت اصلی بانک شامل انجام کلیه معاملات و عملیات بانکی مجاز طبق اساسنامه و قوانین مربوطه از جمله قانون عملیات بانکی بدون ربا است. اهداف کلان بانک شامل توسعه سهم از بازار، ارتقای سودآوری، مدیریت هزینه‌ها با تأکید بر کاهش بهای تمام‌شده پول و توسعه بانکداری دیجیتال است.

در حال حاضر طبق اعلام بانک مرکزی، تعداد ۲۹ بانک و مؤسسه اعتباری غیربانکی با بالغ بر ۲۴ هزار شعبه و باجه در کشور مشغول به فعالیت هستند که شامل بانک‌های تجاری دولتی، تخصصی دولتی، تجاری غیردولتی، قرض‌الحسنه، مؤسسات اعتباری غیربانکی و بانک مشترک ایرانی و خارجی می‌شوند. گروه بانک‌ها و مؤسسات اعتباری در بازار بورس و فرابورس دارای نمادهای مختلفی هستند و بانک صادرات ایران با نماد «وبصادر» در بازار دوم بورس حضور دارد. بانک هدف‌گذاری کرده است تا در افق ۱۴۰۵ سهم خود از بازار را به ۱۳ درصد برساند.

بر اساس صورت‌های مالی دوره منتهی به ۱۴۰۵/۰۳/۱۴۰۵ (ارقام به میلیون ریال)، درآمد اعطایی تسهیلات مبلغ ۴۲۴،۷۸۰،۱۴۲ میلیون ریال و سود سپرده‌های بانک و مؤسسات اعتباری مبلغ ۷۶،۵۸۱،۶۳۹ میلیون ریال گزارش شده است. درآمد عملیاتی کل مبلغ ۵۸۸،۵۴۷،۲۴۹ میلیون ریال و هزینه سود سپرده‌ها مبلغ (۴۳۱،۲۵۶،۵۶۹) میلیون ریال بوده که در نتیجه خالص سود عملیاتی به مبلغ ۱۵۷،۲۹۰،۶۸۰ میلیون ریال رسیده است. همچنین سود خالص عملیات در حال تداوم مبلغ ۷،۸۰۰،۴۸۳ میلیون ریال ثبت شده است.

فعالیت بانک تحت تأثیر قوانین و مقررات کلان از جمله قانون تجارت، قانون عملیات بانکی بدون ربا، قانون پولی و بانکی کشور، قوانین مالیاتی، قانون بودجه سالانه کشور و مصوبات شورای پول و اعتبار قرار دارد. متغیرهای کلان اقتصادی، سیاست‌های حمایتی دولت، تکالیف قانونی تسهیلات و نوسانات نرخ ارز و تورم بر عملکرد و ترازنامه بانک مؤثر هستند.

بر اساس گزارش، مبلغ دعاوی حقوقی مطروحه علیه بانک در سال ۱۴۰۳ مبلغ ۴۴،۵۵۰،۶۶۱ میلیون ریال و در سال ۱۴۰۴ مبلغ ۷۷،۲۳۶،۰۹۸ میلیون ریال بوده است.

در گزارش به جزئیات مجمع آخرین مصوبه پرداخت سود سهام اشاره شده است، اما سیاست مشخص تقسیم سود در این بخش تفسیری به صورت مفصل درج نشده است.

بر اساس اطلاعات گزارش، سرمایه‌گذاری در سهام و اوراق بهادار در بلندمدت و کوتاه‌مدت شامل سرمایه‌گذاری در شرکت‌های فرعی و وابسته از جمله گروه مالی سپهر صادرات، شرکت واسپاری سپهر صادرات، شرکت صرافی سپهر صادرات و سایر شرکت‌ها است و جمع سرمایه‌گذاری در سهام و اوراق بهادار در دوره منتهی به ۱۴۰۵/۰۳/۳۱ مبلغ ۱،۱۸۷،۴۳۶،۵۳۵ میلیون ریال بوده است.

مدیریت بانک برنامه‌های توسعه‌ای خود را بر بهبود و ارتقای خدمات بانکداری نوین، توسعه اپلیکیشن‌های سپینو و پاسینو، پیاده‌سازی سرویس‌های مالی شخصی (PFM)، توسعه بانکداری خرد، و ارتقای سهم از بازار در شاخص‌های صنعت پرداخت متمرکز کرده است. همچنین استقرار پلتفرم‌های تامین مالی زنجیره‌ای (SCF) و توسعه همکاری با شرکت‌های پرداخت الکترونیک (PSP) از دیگر اهداف و برنامه‌های آتی بانک است.

• ریسک اعتباری ناشی از احتمال وقوع زیان از محل عدم ایفای به‌موقع تعهدات توسط طرف مقابل یا عدم توانایی مالی تسویه است که بانک برای کنترل آن به توسعه سامانه رتبه‌بندی داخلی و پایش داشبوردهای گزارش‌های ریسک اعتباری می‌پردازد.
• ریسک نقدینگی به عنوان احتمال عدم توانایی در تأمین نقدینگی باکیفیت برای پرداخت بدهی‌ها و تعهدات است که بانک از طریق تعیین بیانیه اشتها و سنجش نیاز نقدینگی تحت سناریوهای مختلف آن را مدیریت می‌کند.
• ریسک بازار ناشی از تغییرات قیمت‌ها در بازار است که شامل ریسک نرخ سود و ریسک نرخ ارز و سهام در دفاتر تجاری بانک می‌شود و با مدل‌های ارزش در معرض خطر (VaR) سنجیده می‌شود.
• ریسک عملیاتی ناشی از نقصان یا عدم کفایت فرآیندهای داخلی، روش‌ها، سیستم‌ها یا عملکرد افراد و رویدادهای خارج از بانک است که از طریق مدل مدیریت یکپارچه ریسک (ERM) و سیستم گزارش رویدادهای زیان‌بار کنترل می‌شود.
• ریسک فناوری اطلاعات ناشی از توسعه خدمات مالی مبتنی بر فناوری‌های نوین و حملات سایبری احتمالی است که می‌تواند منجر به اختلال در خدمات یا خدشه به شهرت بانک شود و توسط کمیته‌های امنیت اطلاعات پایش می‌شود.
• ریسک تطبیق ناشی از احتمال زیان به دلیل عدم رعایت قوانین، مقررات، دستورالعمل‌ها و الزامات ناظر است که توسط کمیته تطبیق و مقررات رصد و کنترل می‌شود.
• ریسک ناشی از تنش‌های ژئوپلیتیک و وقوع بحران‌های نظامی می‌تواند بر متغیرهای کلان اقتصادی و عملکرد شرکت تأثیر بگذارد و بانک با تدوین سناریوهای بحران به مقابله با آن می‌پردازد.